发布日期：2025-08-01 11:28    点击次数：165

华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资     基金（LOF）托管左券     基金照料东谈主：华宝基金照料有限公司     基金托管东谈主：中国建筑银行股份有限公司         二零二五年二月                                             目            录   鉴于华宝基金照料有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验存续的有限 事迹公司，按照关联法律律例的王法具备担任基金照料东谈主的履历和才智，拟召募 刊行华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资基金（LOF）；   鉴于中国建筑银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验存续的 银行，按照关联法律律例的王法具备担任基金托管东谈主的履历和才智；   鉴于华宝基金照料有限公司拟担任华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资 基金（LOF）的基金照料东谈主，中国建筑银行股份有限公司拟担任华宝标普好意思国品性 忽地股票指数证券投资基金（LOF）的基金托管东谈主；   为明确华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资基金（LOF）的基金照料东谈主和 基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订本托管左券；   除非另有约定，《华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资基金（LOF）基金 合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托管左券时应具有疏导的 含义；若有不平应以《基金合同》为准，并依其条件解说。            一、基金托管左券当事东谈主     （一）基金照料东谈主     称呼：华宝基金照料有限公司     注册地址：中国（上海）解放贸易教育区世纪大路 100 号上海全球金融中心     办公地址：中国（上海）解放贸易教育区世纪大路 100 号上海全球金融中心     邮政编码：200122     法定代表东谈主：黄孔威     成立日历：2003 年 3 月 7 日     批准成立机关及批准成立文号：中国证监会证监基金字200319 号     组织模式：有限事迹公司     注册成本：1.5 亿元东谈主民币     存续时代：握续策画     策画范围：基金照料业务、发起成立基金及中国证监会批准的其他业务     （二）基金托管东谈主     称呼：中国建筑银行股份有限公司(简称：中国建筑银行)     住所：北京市西城区金融大街 25 号     办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼     邮政编码：100033     法定代表东谈主：张金良     成立日历：2004 年 09 月 17 日     基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812 号     组织模式：股份有限公司     注册成本：东谈主民币贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整     存续时代：握续策画   策画范围：招揽公众进款；披发短期、中期、永久贷款；办理国表里结算； 办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供撑握箱服务；经中 国银行业监督照料机构等监管部门批准的其他业务。        二、基金托管左券的依据、指标和原则   （一）签订托管左券的依据   本左券依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、                                     《合 格境内机构投资者境外证券投资照料试行办法》（以下简称“《试行办法》”）等有 关法律律例、《基金合同》过火他关联王法制订。   （二）签订托管左券的指标   签订本左券的指标是明确基金照料东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产的撑握、 投资运作、净值揣度、收益分派、信息走漏及相互监督等关联事宜中的权益义务 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握有东谈主的正当权益。   （三）签订托管左券的原则   基金照料东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、憨厚信用、充分保护基金份额握有 东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。        三、基金托管东谈主的受托职责和托管职责   （一）基金托管东谈主应当按照关联法律律例履行下列受托东谈主职责： 督，如发现投资指示或资金汇出入非法、违纪，应当实时向中国证监会、外管局 论说； 财产，准时将公司行动信息呈文基金照料东谈主，确保基金实时收取整个应得收入； 算、交割事宜； 常交易； 管东谈主口头登记钞票； 资情况，并按关联王法进行国际出入申报； 职责。   由于基金照料东谈主的原因变成基金托管东谈主未能履行上述义务的，托管东谈主不承担 事迹。   （二）基金托管东谈主应当按照关联法律律例履行下列托管职责： 纪录等关联府上，其保存的时辰应当不少于 20 年； 职责。   （三）除本左券另有约定外，基金托管东谈主、境外托管东谈主应当将其自有钞票和 基金财产严格分开。   如适用的法律律例和规章轨制不再要求基金托管东谈主履行上述职责的，基金托 管东谈主按照变更后的关联王法履行职责。     四、基金托管东谈主对基金照料东谈主的业务监督和核查     （一）基金托管东谈主根据关联法律律例的王法及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资作风或证券遴选标 准的，基金照料东谈主应按照基金托管东谈主要求的模式提供投资品种池，以便基金托管 东谈主运用关联工夫系统，对基金实际投资是否顺应《基金合同》对于证券遴选法式 的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。     本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具，包括方针指数要素股、备 选要素股、在已与中国证监会签署双边监管合营护理备忘录的国度或地区证券监 管机构登记注册的追踪吞并方针指数的公募基金(包括 ETF)、已与中国证监会签署 双边监管合营护理备忘录的国度或地区证券市集挂牌交易的其他股票、固定收益 类证券、银行进款、货币市集器具、回购、证券假贷、追踪吞并方针指数的股指 期货等金融生息品以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具(但 须顺应中国证监会关联王法)。     如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照料东谈主在履行稳健 设施后，不错将其纳入投资范围。     基金的投资组合比例为：     投资于方针指数要素股、备选要素股的钞票不低于基金钞票的 80%，投资于跟 踪吞并方针指数的公募基金(包括 ETF)的比例不逾越基金钞票净值的 10%。本基金 握有现款（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%。     （二）基金托管东谈主根据关联法律律例的王法及《基金合同》的约定，对基金 投资、融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和诊疗期限进行监督：     （1）本基金投资于方针指数要素股、备选要素股的钞票不低于基金钞票的 的 10%；     （2）保握不低于基金钞票净值 5％的现款（不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券；     （3）基金握有吞并家银行的进款不得逾越基金钞票净值的 20%。本款所称银 行应当是中资买卖银行在境外成立的分行或在最近一个司帐年度达到中国证监会 招供的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的进款不错不受上述限 制；     （4）本基金握有与中国证监会签署双边监管合营护理备忘录国度或地区之外 的其他国度或地区证券市集挂牌交易的证券钞票不得逾越基金钞票净值的 10%，其 中握有任一国度或地区市集的证券钞票不得逾越基金钞票净值的 3%；     （5）本基金握有非流动性钞票市值不得逾越基金净值的 10%。前述非流动性 钞票是指法律或基金合同王法的流畅受限证券以及中国证监会认定的其他钞票；     （6）本基金握有境外基金的市值揣度不得逾越基金净值的 10%。握有货币市 场基金不错不受上述限制；     （7）为应付赎回、交易清理等临时用途借入现款的比例不得逾越基金钞票净 值的 10%；     （8）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值揣度不得逾越基金钞票净值的 素甚而基金不顺应前述比例限制的，基金照料东谈主不得主动新增流动性受限钞票的 投资。     本基金投资生息品应当仅限于投资组合避险或灵验照料，不得用于投契或放 大交易，同期应当严格礼服下列王法：     （1）本基金的金融生息品一皆敞口不得高于基金钞票净值的 100%；     （2）本基金投资期货支付的运行保证金、投资期权支付或收取的期权费、投 资柜台交易生息品支付的运行用度的总数不得高于基金钞票净值的 10%；     （3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融生息品，应当顺应以下要 求： 招供的信用评级机构评级； 以公允价值闭幕交易；     （4）基金照料东谈主应当在本基金司帐年度已毕后 60 个事迹日内向中国证监会 提交包括生息品头寸及风险分析年度论说；     （5）本基金不得平直投资与什物商品关联的生息品。 下列王法：     （1）整个参与正回购交易的敌手方（中资买卖银行除外）应当具有中国证监 会招供的信用评级机构信用评级；     （2）参与正回购交易，应当遴选市值计价轨制对卖出收益进行诊疗以确保现 金不低于已售出证券市值的 102%。一朝买方违约，本基金根据左券和关联法律有 权保留或处置卖出收益以倨傲索赔需要；     （3）买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的整个股 息、利息和分成；     （4）参与逆回购交易，应当对购入证券遴选市值计价轨制进行诊疗以确保已 购入证券市值不低于支付现款的 102%。一朝卖方违约，本基金根据左券和关联法 律有权保留或处置已购入证券以倨傲索赔需要；    （5）基金照料东谈主应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何 赔本负相应事迹；    （6）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手 开展逆回购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资范围保 握一致。 回购证券总市值均不得逾越基金总钞票的 50%。前述比例限制揣度，基金因参与正 回购交易而握有的担保物、现款不得计入基金总钞票。    若是法律律例对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的王法为准。 法律律例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受关联 限制。    基金照料东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例顺应 基金合同的关联约定。在上述时代内，本基金的投资范围、投资计谋应当顺应基 金合同的约定。若基金逾越上述除第 1 点的第（2）项录取（8）项、第 3 点的第 （6）项外的其他投资比例限制，应当在逾越比例后 30 个事迹日内接纳合理的商 业步履以顺应投资比例限制要求。如遇流动性问题等不可抗力影响，本基金无法 在王法时期内诊疗完结，由基金照料东谈主和基金托管东谈主协商处分。    基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起脱手。    （三）基金托管东谈主根据关联法律律例的王法及《基金合同》的约定，对本托 管左券第十五条第九款基金投资退却行动通过过后监督容貌进行监督。    （四）基金托管东谈主履行本条第（二）项录取(三)项监督义务的容貌为过后监 督。于估值日已毕且关联数据皆备后，对基金照料东谈主基金投资退却行动进行交易 后的投资监督和论说。即基金托管东谈主履行上述监督义务的容貌仅限于在发现基金 照料东谈主仍是践诺完结的投资指示违反上述约定后，按照本左券约定呈文基金照料 东谈主和/或监管部门。    （五）基金托管东谈主根据关联法律律例的王法及《基金合同》的约定，对基金 钞票净值揣度、各样基金份额的基金份额净值揣度、应收资金到账、基金用度开 支及收入笃定、基金收益分派、关联信息走漏、基金宣传推介材料中登载基金业 绩进展数据等进行监督和核查。    （六）基金托管东谈主发现基金照料东谈主的上述事项及投资指示或实际投资运作违 反法律律例、《基金合同》和本托管左券的王法，应实时以电话提醒或书面辅导等 容貌呈文基金照料东谈主限期纠正。基金照料东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督 和核查。基金照料东谈主收到书面呈文后应鄙人一事迹日前实时查对并以书面模式给 基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行解说或举证，领路违纪原因 及纠正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内，基金托管东谈主有 权随时对呈文县项进行复查，督促基金照料东谈主改正。基金照料东谈主对基金托管东谈主通 知的违纪事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应论说中国证监会。    （七）基金照料东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、《基金合同》 和本托管左券对基金业务践诺核查。对基金托管东谈主发出的书面辅导，基金照料东谈主 应在王法时辰内回应并改正，或就基金托管东谈主的疑义进行解说或举证；对基金托 管东谈主按照法律律例、 《基金合同》和本托管左券的要求需向中国证监会报送基金监 督论说的事项，基金照料东谈主应积极配合提供关联数据府上和轨制等。   （八）若基金托管东谈主发现基金照料东谈主依据交易设施仍是奏效的指示违反法律、 行政律例和其他关联王法，或者违反《基金合同》约定的，应当立即呈文基金管 理东谈主，由此变成的赔本由基金照料东谈主承担。   （九）基金托管东谈主发现基金照料东谈主有要紧违游记动，应实时论说中国证监会， 同期呈文基金照料东谈主限期纠正，并将纠正终局论说中国证监会。基金照料东谈主无正 当事理，断绝、庇荫对方根据本托管左券王法哄骗监督权，或遴选拖延、诓骗等 技巧妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主提议教导仍不改正的，基 金托管东谈主应论说中国证监会。       五、基金照料东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金照料东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全撑握基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金 照料东谈主揣度的基金钞票净值和各样基金份额的基金份额净值、根据基金照料东谈主指 令办理清理交收、关联信息走漏和监督基金投资运作等行动。   （二）基金照料东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账照料、未践诺或无故延长践诺基金照料东谈主资金划拨指示、清楚基金投资信息等 违反《基金法》、《试行办法》、《基金合同》、本左券过火他关联王法时，应实时以 书面模式呈文基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到呈文后应实时查对并以书面 模式给基金照料东谈主发出回函，领路违纪原因及纠正期限，并保证在规如期限内及 时改正。在上述规如期限内，基金照料东谈主有权随时对呈文县项进行复查，督促基 金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金照料东谈主的核查行动，包括但不限于： 提交关联府上以供基金照料东谈主核查托管财产的无缺性和真确性，在王法时辰内答 复基金照料东谈主并改正。   （三）基金照料东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记动，应实时论说中国证监会， 同期呈文基金托管东谈主限期纠正，并将纠正终局论说中国证监会。基金托管东谈主无正 当事理，断绝、庇荫对方根据本左券王法哄骗监督权，或遴选拖延、诓骗等技巧 妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金照料东谈主提议教导仍不改正的，基金管 理东谈主应论说中国证监会。             六、基金财产的撑握   （一）基金财产撑握的原则 户、证券账户等投资所需账户。 与零丁。 金财产，并按指示进行结算，如有疏淡情况两边可另行协商处分。 进行闭幕清理时，不得将托管证券过火收益归入其清招待产；基金照料东谈主和基金 托管东谈主联接现款于存入现款账户时组成基金托管东谈主、境外托管东谈主的等额债务，除 犯罪律律例及取销或清盘设施明文许可该等现款不归于清招待产外，该等现款归 入清招待产并不组成基金托管东谈主违反托管左券的王法。 用、刑事事迹、分派托管证券。 力尽量确保境外托管东谈主不得在职何基金钞票上成立任何担保权益，包括但不限于 典质、质押、留置等，但根据基金财产所在地法律律例的王法而产生的担保权益 除外。   （二）基金召募时代及召募资金的验资 的“基金召募专户”。该账户由基金照料东谈主开立并照料。 基金份额握有东谈主东谈主数顺应《基金法》、《公开召募证券投资基金运作照料办法》（以 下简称“《运作办法》”）            、《试行办法》等关联王法后，基金照料东谈主应将属于基金财 产的一皆资金划入基金托管东谈主开立的基金银行账户，同期在王法时辰内，聘任符 合《中华东谈主民共和国证券法》王法的司帐师事务所进行验资，出具验资论说。出 具的验资论说由插足验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为灵验。 按王法办理退款等事宜。   （三）基金银行账户的开立和照料 基金照料东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主 撑握和使用。基金托管东谈主可委派境外托管东谈主开立资金账户（境外），境外托管东谈主根 据基金托管东谈主的指示办理境外资金收付。 东谈主和基金照料东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金 的任何账户进行本基金业务之外的行径。 王法。 办理基金钞票的支付。   （四）基金证券账户的开立和照料   基金托管东谈主委派境外托管东谈主在境外，根据当地市集法律律例王法，开立和管 理基金证券账户。   （五）其他账户的开立和照料 合同》约定的其他投资品种的投资业务时，若是触及关联账户的开设和使用，由 基金照料东谈主协助基金托管东谈主或其委派机构根据投资所在国度或地区关联法律律例 的王法和《基金合同》的约定，开立关联账户。 王法办理。   （六）基金财产投资的关联有价凭证等的撑握   基金财产投资的境外关联什物证券、银行进款如期存单等有价凭证由基金托 管东谈主委派境外托管东谈主存放于撑握库。基金托管东谈主对由基金托管东谈主之外机构实际有 效限度的证券不承担撑握事迹。   （七）与基金财产关联的要紧合同的撑握   与基金财产关联的要紧合同的签署，由基金照料东谈主负责。由基金照料东谈主代表 基金签署的、与基金财产关联的要紧合同的原件分别由基金照料东谈主、基金托管东谈主 撑握。除本左券另有王法外，基金照料东谈主代表基金签署的与基金财产关联的要紧 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息走漏左券及基金投资业务中产生 的要紧合同，基金照料东谈主应保证基金照料东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份本来的 原件。基金照料东谈主应在要紧合同签署后实时将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在 三十个事迹日内将本来投递基金托管东谈主处。要紧合同的撑握期限为《基金合同》 闭幕后 15 年。基金照料东谈主与期货经纪商签订的关联金融生息居品的合同，应该发 送复印件给基金托管东谈主，以便基金托管东谈主保存无缺的基金档案府上。          七、指示的发送、证实及践诺   基金照料东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨过火他款项付款指 令，基金托管东谈主践诺基金照料东谈主的指示、办理基金名下的资金交游等关联事项。   （一）投资指示的发送模式   基金托管东谈主只接受基金照料东谈主通过 SWIFT 或经授权的传真容貌发送的书面指 令，或其他基金照料东谈主和基金托管东谈主两边招供的指示模式。接纳的传真容貌的书 面指示应通过电话进行证实。基金照料东谈主应确保其发送指示、数据的真确、准确、 无缺。   （二）指示的践诺 定基金照料东谈主指示有任何无极或不无缺，其应在收到指示后实时就该等指示向基 金照料东谈主寻求澄莹或证实，以保证在约定的结算截止时限过去对其境外托管东谈主发 送交割指示。在未收到基金照料东谈主澄莹或证实的情况下，基金托管东谈主不错本着诚 信原则断绝践诺关联指示，基金托管东谈主分歧在寻求澄莹或证实时代变成的延误所 导致的赔本负责，由于基金托管东谈主的成心不当行动、诓骗、要紧已然或者违约造 成的除外。 的赔本，均由基金照料东谈主负责，由于基金托管东谈主的成心不当行动、诓骗、要紧疏 忽或违约变成的除外。   （三）指示与法律律例违犯的情形和处理设施   基金托管东谈主莫得探望任何指示是否顺应相应法律律例王法或市集常规的义 务，但若是基金托管东谈主有合理事理，以为指示与中国或投资地法律、律例和市集 常规不符，基金托管东谈主可不消按指示行事，基金托管东谈主应当在收到指示后实时通 知基金照料东谈主并出具断绝践诺指示的合理凭证或事理，并要求基金照料东谈主赐与修 订或修正。在未收到基金照料东谈主鼎新或修正的情况下，基金托管东谈主不错本着诚信 原则断绝践诺关联指示，直至基金照料东谈主发送经鼎新或修正的指示为止。   （四）指示截止时辰   基金照料东谈主和基金托管东谈主将另行约定某些指示的接纳截止时辰。若口角因基 金托管东谈主自身原因，基金托管东谈主在截止时辰后收到指示，为保障基金照料东谈主交易 安全，应在收到指示后实时呈文基金照料东谈主并要求基金照料东谈主证实是否连续执 行。在未收到基金照料东谈主证实的情况下，基金托管东谈主不错本着诚信原则断绝践诺 关联指示，直至基金照料东谈主证实连续践诺为止。同期，基金托管东谈主分歧基金照料 东谈主因指示在王法时辰后发出所变成的赔本承担事迹，由于基金托管东谈主的成心不当 行动、诓骗、要紧已然或者违约变成的除外。   （五）指示授权   基金照料东谈主需提供经授权的业务操作主谈主员名单，并预留授权东谈主署名样本，在 指示无法以 SWIFT 发送的情况下，由经授权东谈主员署名，发出相应书面指示。基金 托管东谈主在以合理审慎对署名进行模式审查后方可践诺，但在职何情况下，上述形 式审查不得延误对指示的践诺。基金照料东谈主应负责确保只由被授权东谈主向基金托管 东谈主发送该等书面指示。   （六）授权变更   基金照料东谈主转变或闭幕被授权东谈主的授权，应提前呈文基金托管东谈主并提供新的 被授权东谈主名单、预留署名样本。基金托管东谈主应在收到授权文献原件当日银行营业 时辰已毕前将回函传真至基金照料东谈主并电话证实。被授权东谈主变更或闭幕呈文，自 基金照料东谈主收到基金托管东谈主以传真模式发出的回函证实时脱手奏效。   基金照料东谈主发送的指示，应在基金托管东谈主王法的截止时辰发出。指示传输不 实时、未能留出弥漫的划款时辰，甚而资金未能实时到账所变成的赔本由基金管 理东谈主承担。   （七）委派第三方发送指示的情形 灵验指示需载明如下内容：   （1）SWIFT 指示发报方 BIC（Bank Identifier Code）；   （2）SWIFT 指示账户栏位中载明境外证券投资托管账户号；   （3）适用的 SWIFT 报文类型和 SWIFT 报文发送时辰。   上述内容由基金照料东谈主提前以书面模式见告基金托管东谈主。 敌手方、经纪商等关联第三方变成的赔本，由基金照料东谈主承担事迹；由于第三方 发送指示存在失实、延误等不当行动所变成的一切法律恶果，基金托管东谈主均不承 担任何事迹。              八、交易的清理与交割   （一）交易的清理与交割依据《基金法》、《运作办法》、《试行办法》、基金合 同过火他关联王法践诺。基金托管东谈主应当按照基金照料东谈主的指示实时办理基金投 资的清理、交割事宜，基金照料东谈主应保证向基金托管东谈主发送指示的真确、准确和 无缺，同期基金照料东谈主应保证其有充足的资金（或证券）可用于清理与交割。并 对无充足的资金（或证券）用于清理与交割的违约行动承担事迹。    基金托管东谈主可将基金买卖证券的清理交收、资金汇划及交易过户纪录获取等 职责委派给境外托管东谈主。    基金照料东谈主在结算指示截止时辰（另行约定）之前向基金托管东谈主发出结算指 令，该等指示需按照两边约定，包含整个要素。基金托管东谈主应实时将该结算指示 按约定容貌发送给其委派的境外托管东谈主。境外托管东谈主根据投资地交易王法准确及 时地办理结算。除基金托管东谈主或其委派的境外托管东谈主成心不当行动、诓骗、要紧 已然或者违约之外，基金托管东谈主或其委派的境外托管东谈主不承担其以顺应法律律例、 关联投钞票品的条件条件及关联市集王法的容貌在收到敌手方的对价之前委派金 融钞票或者支付资金的风险赔本。基金托管东谈主或其委派的境外托管东谈主在基金照料 东谈主的要求下，应协助基金照料东谈主拿起法律诉讼或对事迹方遴选相似步履以根究责 任，由此发生的合理用度由基金照料东谈主承担。对于未顺利交割的结算指示以及特 殊情况下的延长交收，基金托管东谈主或其委派的境外托管东谈主应实时呈文基金照料东谈主， 以便于基金照料东谈主和基金托管东谈主共同议论处分。    基金托管东谈主按基金照料东谈主发送的成交答复或清理交割指示进行相应的司帐记 录，基金托管东谈主过火境外托管东谈主可根据实际交割情况诊疗按基金照料东谈主发送的指 令所作出的司帐纪录，基金托管东谈主应呈文基金照料东谈主。此种诊疗所发生的任何支 出由基金照料东谈主负责和谐治分。    因基金照料东谈主对基金钞票流动性照料失慎，变成的基金钞票赔本，由基金管 理东谈主承担。    （二）期货保证金的划拨    基金照料东谈主应在限制时辰点之前以电邮、传真等容貌发送期货经纪商的对于 追加保证金等事项的论说（statement）给基金托管东谈主，并同期在与基金托管东谈主确 认的限制时辰点前发送境外账户划付保证金的指示。基金照料东谈主保证境外账户资 金余额弥漫支付保证金。    如出现影响按时划付保证金的荒谬情况，基金照料东谈主应实时呈文基金托管东谈主， 并远程与期货经纪商争取缓期期或其他处分方法。如因基金照料东谈主提供的付款时 效或金额失实而出现影响实时划付保证金的荒谬情况，由基金照料东谈主承担事迹； 若是由于基金托管东谈主的成心或错误而出现影响实时划付保证金的荒谬情况，由基 金托管东谈主承担事迹。    基金照料东谈主应负责基金项下现货、期货、赎回等资金的头寸照料，在资金头 寸不及的情况下，由基金托管东谈主呈文基金照料东谈主，基金照料东谈主应向基金托管东谈主明 示清理规章，如无基金照料东谈主昭示的清理规章，则由境外托管东谈主按照先现货，后 期货的清理规章进行清理。由于头寸照料不善导致的透支及关联赔本，由基金管 理东谈主承担。    从保证金账户划出保证金的指示由基金照料东谈主平直发送给期货清理经纪商， 基金照料东谈主负责查对其前台交易数据与期货清理经纪商数据，证实保证金金额准 确，并保证其得到安全划出，独立即呈文境内基金托管东谈主。若是保证金出现任何 未能实时到账的荒谬情况，基金托管东谈主应实时呈文基金照料东谈主。    对非基金托管东谈主错误变成的资金划拨延长或资金赔本，基金托管东谈主不承担责 任。    基金托管东谈主分歧期货保证金进行垫付。对基金托管东谈主错误变成的资金划拨延 迟或资金赔本，基金托管东谈主承担事迹。   （三）交易纪录、资金和证券账目查对的时辰和容貌   基金照料东谈主和基金托管东谈主如期进行交易纪录的查对。对外走漏净值之前，基 金照料东谈主必须保证实际交易终局与基金司帐账簿上的交易纪录十足一致。   资金账目按估值日核实，账实相符。基金托管东谈主每个估值日向基金照料东谈主提 供资金余额论说，并保证其所纪录的资金余额、币种与实际相符。   基金托管东谈主应每个估值日查对质券账户中证券的种类和数目。基金托管东谈主或 其委派的境外托管东谈主每月向基金照料东谈主提供证券数目月度论说，并保证期所纪录 的证券数目与实际相符。          九、基金申购、赎回与分成安排    （一）基金申购和赎回业务处理的基本王法 证券交易所同期绽开交易的事迹日。投资者在绽开日办理基金份额的申购和赎回。 具体办理时辰为深圳证券交易所的常常交易日的交易时辰，但基金照料东谈主根据法 律律例、中国证监会的要求或基金合同的王法公告暂停申购、赎回时除外。如本 基金境外主要投资时事遇节沐日、休市或暂停交易，基金照料东谈主将决定本基金是 否暂停申购或赎回。 管东谈主。基金照料东谈主应酬传递的申购、赎回绽开式基金的数据真确性负责。 向基金托管东谈主发送绽开日上述关联数据，并保证关联数据的准确、无缺。 和盖印奏效的纸制清理汇总表)，如因各式原因，该系统无法常常发送，两边可协 商处分处理容貌。基金照料东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按关联王法保 存。 按时进行。不然，由基金照料东谈主承担相应的事迹。    为倨傲申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金照料东谈主开立资金清理的专 用账户，该账户由登记机构照料。    拨付申购和赎回款或进行基金分成时，如基金资金账户有弥漫的资金，基金 托管东谈主应按时拨付；因基金资金账户莫得弥漫的资金，导致基金托管东谈主弗成按时 拨付，如系基金照料东谈主的原因变成，事迹由基金照料东谈主承担，基金托管东谈主不承担 垫款义务。    赎回和分成资金划拨时，基金照料东谈主需向基金托管东谈主下达指示。    资金指示的模式、内容、发送、接纳和证实容貌等与投资指示疏导外，其他 部分另行王法。     （二）申赎净额结算     基金托管账户与“基金清理账户”间的资金结算受命“净额清理、净额交收” 的原则，逐日(T 日：资金交收日，下同)按照不同的基金份额类别各自揣度托管账 户应收资金(T-2 日申购请求对应申购金额)与应付资金(T-7 日赎回请求对应赎回 金额)的差额来笃定托管账户净应收额或净应付额，以此笃定资金交收额。当存在 托管账户净应收额时，基金照料东谈主应在 T 日 15:00 之前从基金清理账户划到基金 托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金照料东谈主应在 T-1 日将划款指示发送 给基金托管东谈主，基金托管东谈主按基金照料东谈主的划款指示将托管账户净应付额在 T 日     （三）基金现款分成 法》的关联王法在中国证监会王法弁言上公告并报中国证监会备案。 向基金托管东谈主发送现款红利的划款指示，基金托管东谈主应实时将资金划入专用账户。         十、基金钞票净值揣度和司帐核算   （一）基金钞票净值的揣度、复核与完成的时辰及设施 份额净值指揣度日该类份额的钞票净值除以揣度日该类份额余额所得的基金单元 份额的价值。A 类好意思元份额的基金份额净值以 A 类东谈主民币份额的基金份额净值为基 础，按照揣度日中国东谈主民银行公布的东谈主民币对好意思元汇率中间价进行揣度。各样东谈主 民币份额净值的揣度精准到 0.001 元，少量点后第四位四舍五入；A 类好意思元份额净 值的揣度精准到 0.0001 好意思元，少量点后第五位四舍五入。国度另有王法的，从其 王法。   基金钞票净值和各样基金份额的基金份额净值由基金照料东谈主负责揣度，基金 托管东谈主负责进行复核。基金照料东谈主应于每个估值日估值时辰点揣度基金钞票净值 并发送给基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金照料东谈主按约定对外公布。 但基金照料东谈主根据法律律例或《基金合同》的王法暂停估值时除外。   根据关联法律律例，基金钞票净值揣度和基金司帐核算的义务由基金照料东谈主 承担。本基金的基金司帐事迹方由基金照料东谈主担任，因此，就与本基金关联的会 计问题，如经关联各方在对等基础上充分议论后，仍无法达成一致敬见的，按照 基金照料东谈主对基金净值信息的揣度终局对外赐与公布。   （二）基金钞票估值方法和疏淡情形的处理   基金所领有的股票、基金、债券、股指期货合约和银行进款本息、应收款项、 其它投资等钞票及欠债。   基金合同奏效后，每个估值日对基金钞票进行估值，T+1 日完成 T 日估值。    (1)证券交易所上市的有价证券的估值 估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，以最近交易 日的市价（收盘价）估值； 值。    (2)处于未上市时代的有价证券应辞别如下情况处理： 一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 工夫难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 上市的吞并股票的估值方法估值；非公开采行有明确锁如期的股票，按监管机构 或行业协会关联王法笃定公允价值。    (3)绽开式基金的估值以其在估值日公布的净值进行估值，绽开式基金未公布 估值日净值的，以估值日前最新的净值进行估值。    (4)握有股票而享有的配股权证，从配股除权日起到配股证实日止，若配股权 证不错在交易所交易，则按照(1)中笃定的方法进行估值；弗成在交易所交易的配 股权证，若是收盘价高于配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值，若是收 盘价低于或就是配股价，则估值为零。    (5)基金握有的生息品等其他有价证券，上市交易的，按估值日其所在证券交 易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；未上市交易 的，接纳估值工夫笃定公允价值，在估值工夫难以可靠计量的情况下，按成本估 值；罢手交易、但未行权的有价证券，接纳估值工夫笃定公允价值。    (6)汇率 民币汇率中间价为准。 下昼四点最近时点）由彭博信息(Bloomberg)提供的其他币种与好意思元的中间价套 算。    若无法取得上述汇率价钱信息时，以基金托管东谈主或境外托管东谈主所提供的合理 公开外汇市集交易价钱为准。    (7)税收    对于按照中国法律律例和基金投资所在地的法律律例王法应缴纳的各项税 金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收王法诊疗或其他原因导致 基金实际交征税金与估算的应交税金有各异的，基金将在关联税金诊疗日或实际 支付日进行相应的估值诊疗。    对于非代扣代缴的税收， 基金照料东谈主可聘任税收参谋人对关联投资市集的税收 情况给予认识和建议。境外托管东谈主根据基金照料东谈主的指引具体和谐基金在国际税 务的申报、缴纳及索求税收返还等关联事迹。基金根据国度法律律例和基金投资 所在地的法律律例王法，履行征税义务。基金照料东谈主对最终税务的处理的真确准 确负责。    除因基金照料东谈主或基金托管东谈主已然、成心行动导致的基金在税收方面变成的 赔本外，基金照料东谈主和基金托管东谈主不承担事迹。    (8)在职何情况下，基金照料东谈主如接纳上述第(1)-(7)项王法的方法对基金资 产进行估值，均应被以为接纳了稳健的估值方法。    (9)如有可信凭证标明按上述方法进行估值弗成客不雅反馈其公允价值的，基金 照料东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。    (10)关联法律律例以及监管部门有强制王法的，从其王法。如有新增事项， 按国度最新王法估值。    如基金照料东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、 设施及关联法律律例的王法或者未能充分瞻仰基金份额握有东谈主利益时，应立即通 知对方，共同查明原因，两边协商处分。    根据关联法律律例，基金钞票净值揣度和基金司帐核算的义务由基金照料东谈主 承担。本基金的基金司帐事迹方由基金照料东谈主担任，因此，就与本基金关联的会 计问题，如经关联各方在对等基础上充分议论后，仍无法达成一致敬见的，基金 照料东谈主向基金托管东谈主出具加盖公章的书面说清朗，按照基金照料东谈主对基金净值信 息的揣度终局对外赐与公布。    (1)基金照料东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第(9)项进行估值时，所变成的误 差不行为基金钞票估值失实处理。    (2)对于因税收王法诊疗或其他原因导致基金实际交征税金与基金按照权责 发生制进行估值的应交税金有各异的，关联估值诊疗不行为基金钞票估值失实处 理。    (3)由于时差、通信或其他非可控的客不雅原因，在本基金照料东谈主和本基金托管 东谈主协商一致的时辰点前无法证实的交易，导致的对基金钞票净值的影响，不行为 基金钞票估值失实处理。    (4)由于不可抗力原因，或由于证券交易所、登记结算公司、指数公司或数据 供应商发送的数据失实等原因，基金照料东谈主和基金托管东谈主固然仍是遴选必要、适 当、合理的步履进行查验，然则未能发现该失实的，由此变成的基金钞票估值错 误，基金照料东谈主、基金托管东谈主应免除抵偿事迹。但基金照料东谈主、基金托管东谈主应积 极遴选必要的步履摈斥或松开由此变成的影响。    （三）基金份额净值失实的处理容貌 少量点后 4 位以内发生差错时，视为基金份额净值失实；基金份额净值出现失实 时，基金照料东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主，并遴选合理的步履腐朽损 失进一步扩大；失实偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金照料东谈主应当通报基金 托管东谈主并报中国证监会备案；失实偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金照料东谈主 应当公告；当发生净值揣度失实时，由基金照料东谈主负责处理，由此给基金份额握 有东谈主和基金变成赔本的，应由基金照料东谈主先行赔付，基金照料东谈主按差错情形，有 权向其他当事东谈主追偿。 时，基金照料东谈主和基金托管东谈主应根据实际情况界定两边承担的事迹，经证实后按 以下条件进行抵偿：    (1)本基金的基金司帐事迹方由基金照料东谈主担任，与本基金关联的司帐问题， 如经两边在对等基础上充分议论后，尚弗成达成一致时，按基金照料东谈主的建议执 行，由此给基金份额握有东谈主和基金财产变成的赔本，由基金照料东谈主负责赔付。    (2)若基金照料东谈主揣度的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证实后公告，况且 基金托管东谈主未对揣度历程提议疑义或要求基金照料东谈主书面领路，基金份额净值出 错且变成基金份额握有东谈主赔本的，应根据法律律例的王法对投资者或基金支付赔 偿金，就实际向投资者或基金支付的抵偿金额，基金照料东谈主与基金托管东谈主按照拂 理费和托管费的比例各自承担相应的事迹。   (3)如基金照料东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的揣度终局，固然屡次重新计 算和查对，尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基 金照料东谈主的揣度终局对外公布，由此给基金份额握有东谈主和基金变成的赔本，由基 金照料东谈主负责赔付。   (4)由于基金照料东谈主提供的信息失实（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值揣度失实而引起的基金份额握有东谈主和基金财产的赔本，由 基金照料东谈主负责赔付。 以基金照料东谈主揣度终局为准。 通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额握有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 停营业时； 且接纳估值工夫仍导致公允价值存在要紧不笃定性时，经与基金托管东谈主协商证实 后，应当暂停基金估值；   （五）基金司帐轨制   按国度关联部门王法的司帐轨制践诺。   （六）基金账册的建立   基金照料东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐论说。基金照料东谈主和基金 托管东谈主分别独当场成立、纪录和撑握本基金的全套账册。若基金照料东谈主和基金托 管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金照料东谈主的处理方法为准。若当日查对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的揣度和公告的，以基金 照料东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与论说的编制和复核   基金财务报表由基金照料东谈主编制，基金托管东谈主复核。   基金托管东谈主在收到基金照料东谈主编制的基金财务报表后，进行零丁的复核。核 对不符时，应实时呈文基金照料东谈主共同查出原因，进行诊疗，直至两边数据十足 一致。   (1)报表的编制   基金照料东谈主应当在每个季度已毕之日起 15 个事迹日内完成基金季度论说的编 制；在上半年已毕之日起两个月内完成基金中期论说的编制；在每年已毕之日起 三个月内完成基金年度论说的编制。基金年度论说的财务司帐论说应当经过审计。 《基金合同》奏效不及两个月的，基金照料东谈主不错不编制当期季度论说、中期报 告或者年度论说。   (2)报表的复核   基金照料东谈主应实时完成报表编制，将关联报表提供基金托管东谈主复核；基金托 管东谈主在复核历程中，发现两边的报表存在不符时，基金照料东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行诊疗，诊疗以国度关联王法为准。   基金照料东谈主应留足充分的时辰，便于基金托管东谈主复核关联报表及论说。   （八）基金照料东谈主应在编制季度论说、中期论说或者年度论说之前实时向基 金托管东谈主提供基金功绩相比基准的基础数据和编制终局。             十一、基金收益分派    基金收益分派是指按王法将基金的可分派收益按基金份额进行比例分派。    （一）基金收益分派的原则    基金收益分派应受命下列原则： 别，基金份额握有东谈主可自行遴选收益分派容貌；基金份额握有东谈主事前未作念出遴选 的，默许的分成容貌为现款红利。若是基金份额握有东谈主遴选或默许遴选现款分成 模式，则 A 类好意思元份额以好意思元进行现款分成，各样东谈主民币份额以东谈主民币进行现款 分成；若是遴选红利再投履历式，则吞并类别基金份额的分成资金将按除息日（具 体以届时的基金分成公告为准）该类别的基金份额净值转成相应的吞并类别的基 金份额；场内 A 类东谈主民币份额收益分派容貌只可为现款分成； 益分派基准日各样东谈主民币份额的基金份额净值减去每单元基金份额收益分派金额 后弗成低于面值；对于 A 类好意思元份额，由于汇率因素影响，存在收益分派后 A 类 好意思元份额的基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能；    （二）基金收益分派的时辰和设施    本基金收益分派决策由基金照料东谈主拟订，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在 王法弁言公告。基金红利披发日距离收益分派基准日（即可供分派利润揣度截止 日）的时辰不得逾越 15 个事迹日。基金收益分派决策公告后(依据具体决策的规 定)，基金照料东谈主就支付的现款红利向基金托管东谈主发送划款指示，基金托管东谈主按照 基金照料东谈主的指示实时进行分成资金的划付。    基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投 资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登 记机构可将基金份额握有东谈主的现款红利自动转为基金份额。红利再投资的揣度方 法，依照《业务王法》践诺。             十二、基金信息走漏    （一）守秘义务    基金托管东谈主和基金照料东谈主应按法律律例、 《基金合同》的关联王法进行信息披 露，拟公开走漏的信息在公开走漏之前应予守秘。除按《基金法》、《试行办法》、 《基金合同》、《信息走漏办法》过火他关联王法进行信息走漏外，基金照料东谈主和 基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方获取的业务信息应予守秘。然则， 如下情况不应视为基金照料东谈主或基金托管东谈主违反守秘义务： 证监会等监管机构的号召、决定所作念出的信息走漏或公开。    （二）信息走漏的内容    基金的信息走漏内容主要包括基金招募领路书、《基金合同》、托管左券、基 金居品府上节录、基金份额发售公告、《基金合同》奏效公告、基金份额上市交易 公告书、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、基金如期论说（包括基金年 度论说、基金中期论说和基金季度论说）、临时论说、澄莹公告、基金份额握有东谈主 大会决议、清表面说、中国证监会王法的其他信息。基金年度论说中的财务司帐 论说需经顺应《中华东谈主民共和国证券法》王法的司帐师事务所审计后，方可走漏。 基金照料东谈主应向投资者充分揭示境外期货投资的具体居品及关联风险。    （三）基金托管东谈主和基金照料东谈主在信息走漏中的职责和信息走漏设施    基金托管东谈主和基金照料东谈主在信息走漏历程中应以保护基金份额握有东谈主利益为 宗旨，憨厚信用，严守奥妙。基金照料东谈主负责办理与基金关联的信息走漏事宜， 基金托管东谈主应当按照关联法律律例和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条 王法的应由基金托管东谈主复核的事项进行复核，基金托管东谈主复核无误后，由基金管 理东谈主赐与公布。    对于不需要基金托管东谈主(或基金照料东谈主)复核的信息，基金照料东谈主(或基金托管 东谈主)在公告前应见告基金托管东谈主(或基金照料东谈主)。    基金照料东谈主和基金托管东谈主应积极配合、相互监督，保证其履行按照法定容貌 和限时走漏的义务。    基金照料东谈主、基金托管东谈主应当在王法报刊中遴选一家报刊走漏本基金信息。 基金照料东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子走漏网站报送拟走漏的基金 信息，并保证关联报送信息的真确、准确、无缺、实时。    当出现下述情况时，基金照料东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长走漏基金关联信 息：    (1)不可抗力；    (2)基金投资所触及的证券交易市集、外汇市集遇法定节沐日或因其他原因暂 停营业时；    (3)法律律例、《基金合同》或中国证监会王法的情况。    按关联王法须经基金托管东谈主复核的信息走漏文献，由基金照料东谈主草拟、并经 基金托管东谈主复核后由基金照料东谈主公告。发生《基金合同》中王法需要走漏的事项 时，按《基金合同》王法公布。    照章必须走漏的信息发布后，基金照料东谈主、基金托管东谈主应当按照关联法律法 规王法将信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会免费公众查 阅。投资者在支付工本费后可在合理时辰获取上述文献的复制件或复印件。基金 照料东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容十足一致。    （四）本左券下基金的信息走漏事项以法律律例王法、基金合同“第十九部 分 基金的信息走漏”及本章知人善察定的内容为准。              十三、基金用度和税收     （一）基金照料费的计提比例和计提方法     本基金的照料费按前一日基金钞票净值的 1.00%年费率计提。照料费的揣度方 法如下：     H＝E×年照料费率÷当年天数     H 为逐日应计提的基金照料费     E 为前一日的基金钞票净值     （二）基金托管费的计提比例和计提方法     本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.20%年费率计提。境外托管东谈主的托 管费从基金托管东谈主的托管费中扣除。托管费的揣度方法如下：     H＝E×年托管费率÷当年天数     H 为逐日应计提的基金托管费     E 为前一日的基金钞票净值     （三）从 C 类东谈主民币份额的基金财产入网提的销售服务费     本基金 A 类东谈主民币份额和 A 类好意思元份额不收取销售服务费，C 类东谈主民币份额的 销售服务费年费率为 0.40%。     本基金 C 类东谈主民币份额的销售服务费按前一日 C 类东谈主民币份额基金钞票净值 的 0.40%的年费率计提。销售服务费的揣度方法如下：     H＝E×0.40%÷当年实际天数     H 为 C 类东谈主民币份额逐日应计提的基金销售服务费     E 为 C 类东谈主民币份额前一日的基金钞票净值     （四）方针指数使用关联用度     本基金按照基金照料东谈主与方针指数许可方所签订的指数许可使用左券的约定 计提方针指数使用关联用度，基金合同奏效后的方针指数使用关联用度从基金财 产中列支。方针指数使用关联用度的费率、具体揣度方法及支付容貌见招募领路 书。     若是指数使用许可左券约定的方针指数使用关联用度的揣度方法、费率和支 付容貌等发生诊疗，本基金将接纳诊疗后的方法或费率揣度方针指数使用关联费 用。基金照料东谈主将在招募领路书更新或其他公告中走漏本基金最新适用的方法。     （五）基金的关联账户开户用度、证券交易或结算而产生的用度（包括但不 限于在境外市集开户、交易、清理、登记、存管等各项用度）、基金进行外汇兑换 交易的关联用度、基金财产划拨支付的银行用度、账户瞻仰费、《基金合同》奏效 后与基金关联的信息走漏用度、基金份额握有东谈主大会用度、《基金合同》奏效后与 基金关联的司帐师费、讼师费、税务参谋人费和诉讼费、基金依照关联法律律例应 当缴纳的、购买或处置证券关联的任何税收、征费、关税、印花税、交易过火他 税收及预扣提税（以及与前述各项关联的任何利息、罚款及用度）以及关联手续 费、汇款费、基金的税务代理费、除基金照料东谈主和基金托管东谈主因自身原因而导致 的更换基金照料东谈主、更换基金托管东谈主及基金钞票由原任基金托管东谈主回荡至新任基 金托管东谈主以及由于境外托管东谈主更换导致基金钞票回荡所引起的用度、为应付赎回 和交易清理而进行临时借钱所发生的用度、A 类东谈主民币份额的上市用度等根据关联 法律律例、《基金合同》及相应左券的王法，列入当期基金用度。    （六）不列入基金用度的款式    《基金合同》奏效前的讼师费、司帐师费和信息走漏等用度不得从基金财产 中列支；基金照料东谈主和基金托管东谈主因未履行或未十足履行义务导致的用度支拨或 基金财产的赔本，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。    （七）基金照料费、基金托管费、销售服务费和方针指数使用关联用度的调 整    基金照料东谈主和基金托管东谈主可协接洽情裁减基金照料费、基金托管费和销售服 务费，此项诊疗不需要基金份额握有东谈主大会决议通过。基金照料东谈主必须最迟于新 的费率实施日 2 日前在王法弁言上刊登公告。    若是指数许可使用左券约定的方针指数使用关联用度的揣度方法、费率和支 付容貌发生诊疗，本基金将接纳诊疗后的方法或费率揣度方针指数使用关联用度。 基金照料东谈主应实时按照《信息走漏办法》的王法在王法弁言进行公告，此项诊疗 不消召开基金份额握有东谈主大会。    （八）基金照料费、基金托管费、销售服务费和方针指数使用关联用度的复 核设施、支付容貌和时辰    基金托管东谈主对基金照料东谈主计提的基金照料费、基金托管费、销售服务费和标 的指数使用关联用度，根据本托管左券和《基金合同》的关联王法进行复核。    基金照料费、基金托管费和销售服务费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主 根据与基金照料东谈主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个事迹日内、按照指定的 账户旅途进行资金支付，基金照料东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金照料东谈主应进行查对，如发现数 据不符，实时议论基金托管东谈主协商处分。    在首期支付基金照料费前，基金照料东谈主应向托管东谈主出具崇拜函件指定基金管 理费的收款账户。基金照料东谈主如需要变更此账户，应提前 5 个事迹日向托管东谈主出 具书面的收款账户变更呈文。    本基金按照基金照料东谈主与方针指数许可方所签订的指数许可使用左券的约定 计提方针指数使用关联用度，基金合同奏效后的方针指数使用关联用度从基金财 产中列支。方针指数使用关联用度的费率、具体揣度方法及支付容貌见招募领路 书。    若是指数使用许可左券约定的方针指数使用关联用度的揣度方法、费率和支 付容貌等发生诊疗，本基金将接纳诊疗后的方法或费率揣度方针方针指数使用相 关用度。基金照料东谈主将在招募领路书更新或其他公告中走漏本基金最新适用的方 法。    （九）违纪处理容貌    基金托管东谈主发现基金照料东谈主违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》过火 他关联王法从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基金照料东谈主赐与领路解 释，如基金照料东谈主无正派事理，基金托管东谈主可断绝支付。   （十）投资所在国度或地区对基金投资征收的关联税费，根据中国与该国度 或地区签署的关联税收协定履行。   对于非代扣代缴的税收， 基金照料东谈主应聘任税收参谋人对关联投资市集的税收 情况给予认识和建议。境外托管东谈主根据基金照料东谈主的指引具体和谐基金在国际税 务的申报、缴纳及索求税收返还等关联事迹。   基金照料东谈主对最终税务的处理的真确准确负责。   除因基金照料东谈主或基金托管东谈主已然、成心行动导致的基金在税收方面变成的 赔本外，基金照料东谈主和基金托管东谈主不承担事迹。         十四、基金份额握有东谈主名册的撑握   基金份额握有东谈主名册至少应包括基金份额握有东谈主的称呼和握有的基金份额。 基金份额握有东谈主名册由基金登记机构根据基金照料东谈主的指示编制和撑握，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应分别撑握基金份额握有东谈主名册，保存期不少于 15 年。如弗成 妥善撑握，则按关联律例承担事迹。   在基金托管东谈主要求或编制中期论说和年报前，基金照料东谈主应将关联府上送交 基金托管东谈主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的真确性、准确性和无缺性。 基金托管东谈主不得将所撑握的基金份额握有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用 途，并应礼服守秘义务， 除犯罪律律例另有王法，有权机关另有要求。          十五、基金关联文献档案的保存    （一）档案保存    基金照料东谈主应保存基金财产照料业务行径的纪录、账册、报表和其他关联资 料。基金托管东谈主应保存基金托管业务行径的纪录、账册、报表和其他关联府上。 基金照料东谈主和基金托管东谈主都应当按王法的期限撑握。保存期限不少于 15 年。    （二）合同档案的建立 处。 真基金托管东谈主。    （三）变更与协助    若基金照料东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任 东谈主接纳相应文献。    （四）基金照料东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易纪录和紧要合同等，承担守秘义务(除犯罪律律例另有王法，有权 机关另有要求）并保存至少十五年以上。        十六、基金照料东谈主和基金托管东谈主的更换   （一）基金照料东谈主职责闭幕的情形   有下列情形之一的，基金照料东谈主职责闭幕：   (1)被照章取消基金照料履历；   (2)照章驱散、被照章取销或被照章宣告收歇；   (3)被基金份额握有东谈主大会解任；   (4)法律律例及中国证监会王法的和《基金合同》约定的其他情形。   更换基金照料东谈主必须依照如下设施进行：   (1)提名：新任基金照料东谈主由基金托管东谈主或由单独或揣度握有 10%以上（含 10%） 基金份额的基金份额握有东谈主提名；   (2)决议：基金份额握有东谈主大会在基金照料东谈主职责闭幕后 6 个月内对被提名的 基金照料东谈主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东谈主所握表决权的三分 之二以上(含三分之二)表决通过；   (3)临时基金照料东谈主：新任基金照料东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金 照料东谈主；   (4)备案：基金份额握有东谈主大会选任基金照料东谈主的决议须报中国证监会备案；   (5)公告：基金照料东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金照料东谈主的基金份额握 有东谈主大会决议奏效后 2 日内在王法弁言公告；   (6)叮嘱：基金照料东谈主职责闭幕的，基金照料东谈主应妥善撑握基金照料业务府上， 实时向临时基金照料东谈主或新任基金照料东谈主理理基金照料业务的移交手续，临时基 金照料东谈主或新任基金照料东谈主应实时接纳。新任基金照料东谈主应与基金托管东谈主查对基 金钞票总值；   (7)审计：基金照料东谈主职责闭幕的，应当按照法律律例王法聘任司帐师事务所 对基金财产进行审计，并将审计终局赐与公告，同期报中国证监会备案；   (8)基金称呼变更：基金照料东谈主更换后，若是原任或新任基金照料东谈主要求，应 按其要求替换或删除基金称呼中与原基金照料东谈主关联的称呼字样。   （二）基金托管东谈主职责闭幕的情形   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责闭幕：   (1)被照章取消基金托管履历；   (2)照章驱散、被照章取销或被照章宣告收歇；   (3)被基金份额握有东谈主大会解任；   (4)法律律例及中国证监会王法的和《基金合同》约定的其他情形。   (1)提名：新任基金托管东谈主由基金照料东谈主或由单独或揣度握有 10%以上（含 10%） 基金份额的基金份额握有东谈主提名；   (2)决议：基金份额握有东谈主大会在基金托管东谈主职责闭幕后 6 个月内对被提名的 基金托管东谈主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东谈主所握表决权的三分 之二以上(含三分之二)表决通过；   (3)临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金 托管东谈主；   (4)备案：基金份额握有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备案；   (5)公告：基金托管东谈主更换后，由基金照料东谈主在更换基金托管东谈主的基金份额握 有东谈主大会决议奏效后 2 日内在王法弁言公告；   (6)叮嘱：基金托管东谈主职责闭幕的，应当妥善撑握基金财产和基金托管业务资 料，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基 金托管东谈主应当实时接纳。新任基金托管东谈主与基金照料东谈主查对基金钞票总值；   (7)审计：基金托管东谈主职责闭幕的，应当按照法律律例王法聘任司帐师事务所 对基金财产进行审计，并将审计终局赐与公告，同期报中国证监会备案。   （三）基金照料东谈主与基金托管东谈主同期更换的条件和设施 （含 10%）基金份额的基金份额握有东谈主提名新的基金照料东谈主和基金托管东谈主； 东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在王法弁言上聚首公告。   （四）新基金照料东谈主接纳基金照料业务或新基金托管东谈主接纳基金财产和基金 托管业务前，原基金照料东谈主或原基金托管东谈主应连续履行关联职责，并保证不作念出 对基金份额握有东谈主的利益变成损伤的行动。               十七、退却行动    本左券当事东谈主退却从事的行动，包括但不限于：    （一）基金照料东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产 从事证券投资。    （二）基金照料东谈主不公谈地对待其照料的不同基金财产，基金托管东谈主不公谈 地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金照料东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额握有东谈主之外的第三 东谈主牟取利益。    （四）基金照料东谈主、基金托管东谈主向基金份额握有东谈主违纪承诺收益或者承担损 失。    （五）基金照料东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金运作和照料历程中任何尚未 按法律律例王法的容貌公开走漏的信息。    （六）基金照料东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。    （七）基金照料东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不零丁， 其高等照料东谈主员 和其他从业东谈主员相互兼职。    （八）基金托管东谈主背地动用或刑事事迹基金财产，根据基金照料东谈主的正当指示、  《基 金合同》或托管左券的王法进行刑事事迹的除外。    （九）基金财产用于下列投资或者行径：1.承销证券；2.违反王法向他东谈主贷 款或者提供担保；3.从事承担无穷事迹的投资；4.购买不动产；5.购买房地产抵 押按揭；6.购买可贵金属或代表可贵金属的凭证；7.购买什物商品；8.除应付赎 回、交易清理等临时用途之外，借入现款。临时用途借入现款的比例不得逾越基 金钞票净值的 10%；9.利用融资购买证券，但投资金融生息品除外；10.参与未握 有基础钞票的卖空交易；11.购买证券用于限度或影响刊行该证券的机构或其照料 层；12.平直投资与什物商品关联的生息品；13.从事内幕交易、阁下证券交易价 格过火他不正派的证券交易行径；14.法律、行政律例和中国证监会王法退却的其 他行径。法律、行政律例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，本基金管 理东谈主在履行稳健设施后，本基金投资不再受关联限制。   （十）法律律例和《基金合同》退却的其他行动，以及法律、行政律例和中 国证监会王法退却基金照料东谈主、基金托管东谈主从事的其他行动。     十八、托管左券的变更、闭幕与基金财产的清理   （一）托管左券的变更设施   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其 内容不得与《基金合同》的王法有任何龙套。基金托管左券的变更报中国证监会 备案。   （二）基金托管左券闭幕出现的情形   （三）基金财产的清理 立清理小组，基金照料东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基 金清理。 东谈主、顺应《中华东谈主民共和国证券法》王法的注册司帐师、讼师以及中国证监会指 定的东谈主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的事迹主谈主员。 估价、变现和分派。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行径。   (1)《基金合同》闭幕情形出当前，由基金财产清理小组蜕变接受基金；   (2)对基金财产和债权债务进行清理和证实；   (3)对基金财产进行估值和变现；   (4)制作清表面说；   (5)聘任司帐师事务所对清表面说进行外部审计，聘任讼师事务所对清表面说 出具法律认识书；   (6)将清理终局报中国证监会备案并公告；   (7)对基金剩余财产进行分派。   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理历程中发生的整个合理费 用，清理用度由基金财产清理小组优先从基金财产中支付。   依据基金财产清理的分派决策，将基金财产清理后的一皆剩余钞票扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并了债基金债务后，按各样基金份额握有东谈主握有的 各样基金份额比例进行分派。   清理历程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产清表面说经司帐师事务所 审计、并由讼师事务所出具法律认识书后，报中国证监会备案并公告。基金财产 清理公告于基金财产清表面说报中国证监会备案后 5 个事迹日内由基金财产清理 小组进行公告。   基金财产清理账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。                十九、违约事迹    （一）基金照料东谈主、基金托管东谈主不履行本左券或履行本左券不顺应约定的， 应当承担违约事迹。    （二）基金照料东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的历程中，违反《基金法》 或者《基金合同》和本托管左券约定，给基金财产或者基金份额握有东谈主变成损伤 的，应当分别对各自的行动照章承担抵偿事迹；因共同行动给基金财产或者基金 份额握有东谈主变成损伤的，应当承担连带抵偿事迹，对赔本的抵偿，仅限于平直损 失。    （三）一方当事东谈主违约，给另一方当事东谈主变成赔本的，应就平直赔本进行赔 偿；给基金财产变成赔本的，应就平直赔本进行抵偿，另一方当事东谈主有权益及义 务代表基金向违约方追偿。然则如发生下列情况，当事东谈主不错免责： 为或不行为而变成的赔本等； 失等； 证券登记存管机构或其他有权第三方依据法律律例和市集常规对基金钞票实施冻 结、扣押、质押或施加其他权益包袱；在可行的前提下，基金照料东谈主和基金托管 东谈主将提议抗辩或遴选其他合理步履以保护基金钞票安全； 律律例及取销或清盘设施明文退却该等现款归于清招待产外，该等现款归入清理 财产并不组成基金托管东谈主违反本左券的约定。    （四）一方当事东谈主违约，另一方当事东谈主在职责范围内有义务实时遴选必要的 步履，远程腐朽赔本的扩大。    （五）违约行动虽已发生，但本托管左券或者连续履行的，在最大限制地保 护基金份额握有东谈主利益的前提下，基金照料东谈主和基金托管东谈主应当连续履行本左券。    （六）基金照料东谈主应根据好意思国 OFAC、欧盟、聚首国等关联制裁王法以及审慎、 守法的原则，对 QDII 钞票、QDII 钞票背后的客户进行制裁名单筛查。若基金照料 东谈主莫得履行该等名单筛查的义务，或未能灵验发现受制裁的主体，或发生其他违 反前述制裁王法的情形，基金照料东谈主联接并同意，基金托管东谈主和境外托管东谈主将无 法连续为该等钞票提供托管服务，基金托管东谈主和境外托管东谈主对此不承担任何的责 任，对于因此导致基金托管东谈主和境外托管东谈主受到处罚等可能际遇的任何赔本，基 金照料东谈主须承担一皆事迹。   （七）由于基金照料东谈主、基金托管东谈主不可限度的因素导致业务出现差错，基 金照料东谈主和基金托管东谈主固然仍是遴选必要、稳健、合理的步履进行查验，然则未 能发现失实的，由此变成基金财产或投资者赔本，基金照料东谈主和基金托管东谈主免除 抵偿事迹。然则基金照料东谈主和基金托管东谈主应积极遴选必要的步履摈斥或松开由此 变成的影响。   （八）对于境外托管东谈主履行职责历程中因自身过错原因而导致基金财产受到 赔本的，基金托管东谈主本旨担相应事迹。在决定境外托管东谈主是否存在过错时，应根 据关联当事东谈主之间的左券约定的适用法律以及当地的证券市集常规，依照约定的 诉讼或仲裁设施决定。如根据上述适用法律及市集常规，境外托管东谈主某些导致基 金钞票受损的行动不被视为过错行动，则基金托管东谈主免责。             二十、争议处分容貌   两边当事东谈主同意，因本左券产生或与之关联的争议，可通过友好协商处分， 但若自一方书面提议协商处分争议之日起 60 日内未能以协商容貌处分的，任何一 方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁方位为北京市，按照中 国国际经济贸易仲裁委员会届时灵验的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是终局的， 对当事东谈主均有敛迹力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时代，两边当事东谈主应坚守基金照料东谈主和基金托管东谈主职责，各自连续 诚挚、远程、尽责地履行《基金合同》和本托管左券王法的义务，瞻仰基金份额 握有东谈主的正当权益。   本左券受中国法律统领。            二十一、托管左券的服从   两边对托管左券的服从约定如下：   （一）基金照料东谈主在向中国证监会请求发售基金份额时提交的托管左券草案， 应经托管左券当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代表签章，左券当事东谈主 两边根据中国证监会的认识修改托管左券草案。托管左券以中国证监会核准的文 本为崇拜文本。   （二）托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》奏效之日 起奏效。托管左券的灵验期自其奏效之日起至基金财产清理终局报中国证监会备 案并公告之日止。   （三）托管左券自奏效之日起对托管左券当事东谈主具有同等的法律敛迹力。   （四）本左券一式六份，左券两边各握二份，上报监管机构二份，每份具有 同等的法律服从。             二十二、其他事项   如发生有权司法机关照章冻结基金份额握有东谈主的基金份额时，基金照料东谈主应 赐与配合，承担司法协助义务。   除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用《基金合同》的约定。本协 议未尽事宜，当事东谈主依据《基金合同》、关联法律律例等王法协商办理。           二十三、托管左券的签订  本左券两边法定代表东谈主或授权代表签章、签订地、签订日 本页无正文，为《华宝标普好意思国品性忽地股票指数证券投资基金（LOF）托管左券》 的签章页。 基金照料东谈主：华宝基金照料有限公司（公章） 法定代表东谈主或授权代表： 基金托管东谈主：中国建筑银行股份有限公司（公章） 法定代表东谈主或授权代表： 签订方位：北京 签 订 日：二〇二   年   月   日

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